沈阳医学院

2024 年度部门决算

目    录

第一部分  沈阳医学院概况

一、主要职责

二、沈阳医学院决算单位构成

第二部分  2024 年度沈阳医学院部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2024 年度沈阳医学院部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 沈阳医学院概况

一、主要职责

（ 一 ）贯彻执行国家教育方针、政策和有关法律、法规、规 章及省有关要求，履行加强高校党建和意识形态工作的职责，并 结合学校实际，扎扎实实做好意识形态工作；履行人才培养的职 责，将立德树人作为学校的根本任务，始终以育人为本、德育为 先、能力为重、全面发展，把人格的养成、知识的学习和能力的 训练有机统一起来；履行推动学校内涵式发展的职责，结合经济 社会发展需要和自身实际明确发展定位、战略、目标、思路， 提 高教育教学质量；履行深化高等教育综合改革的职责，立足自身 实际，深化各项改革，完善学校的内部治理结构，推进教育治理 体系和治理能力现代化；履行服务经济社会发展的职责，紧密对 接社会需求，突出经济社会发展导向，优化专业结构布局和人才 培养类型结构。

（二）沈阳医学院是教育部批准的全日制普通高等学校。学   校以“医学学科为主，理、管、工等多学科交叉融合、协调发展” 的学科定位和“巩固发展临床医学类专业，大力发展预防医学传   统优势专业，积极发展护理、康复等医养结合领域专业集群”的   专业定位。本科层面，设有医学、理学、管理学和工学 4 个学科   门类 28 个专业。硕士层面， 设有基础医学、公共卫生与预防医   学 2 个一级学科硕士学位授权点，临床医学、公共卫生 2 个专业   硕士学位授权点；新增生物学 1 个一级学科硕士学位授权点，生

物与医药、护理、口腔医学 3 个专业硕士学位授权点，涵盖 38 个二级学科和领域。拥有国家级特色专业 1 个，辽宁省一流本科 教育示范专业 7 个，辽宁省向应用型转变示范专业 1 个，辽宁省 特色专业 3 个，省级实验教学示范中心 3 个。

（三）学校设有管理机构 22 个，教学机构 20 个，教辅机构 8 个，直属附属医院 3 所，非直属附属医院 13 所，教学医院 35 所，实习医院和实践教学基地 102 所。

二、部门决算单位构成

纳入沈阳医学院 2024 年部门决算编制范围的预算单位包括： 沈阳医学院本级

第二部分 2024 年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计 44,735.93 万元，包括：

1.财政拨款收入 22,108.03 万元，占收入总计的 49.42%。 其中：一般公共预算财政拨款收入 22,108.03 万元，政府性基金 预算财政拨款收入 0.00 万元，国有资本经营预算财政拨款收入 0.00 万元。

2.上级补助收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

3.事业收入 14,996.34 万元， 占收入总计的 33.52%。主要 是学宿费收入、科研经费等收入。

4.经营收入 1,118.43 万元，占收入总计的 2.50%。主要是 学校超市收入、司法鉴定收入、学报版面费等收入。

5.附属单位上缴收入 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

6.其他收入 2,156.04 万元，占收入总计的 4.82%。主要是 改造类项目补贴、中职免学费、引博工程资助等收入。

7.使用非财政拨款结余 0.00 万元，占收入总计的 0.00%。

8.上年结转和结余 4,357.08 万元，占收入总计的 9.74%。 主要是未结清教育贴息贷款购置设备款和未结题科研项目结转 经费等。

与上年相比，今年收入总计减少 1,990.39 万元，降低 4.26%, 主要原因：第一、财政拨款收入减少：第二、学校上年收到教育 贴息贷款并计入债务预算收入，故上年收入较高。

（二）支出总计 42,628.64 万元，包括：

1.基本支出 26,787.16 万元，占支出总计的 62.84%。主要 是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出， 其中：工资福利支出 20,727.31 万元；商品和服务支出 4,207.36 万元；对个人和家庭的补助 1,848.60 万元；资本性支出 3.89 万 元。

2.项目支出 14,723.05 万元， 占支出总计的 34.54%。主要 包括教学专业建设、高层次人才建设、学生资助经费、编制外用 工经费、外来科研经费等业务支出。

3.上缴上级支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

4.经营支出 1,118.43 万元，占支出总计的 2.62%。主要包 括学校超市运营成本、司法鉴定所及学报编辑部日常运行等业务 支出。

5.对附属单位补助支出 0.00 万元，占支出总计的 0.00%。

与上年相比，今年支出增加 259.41 万元，增长 0.61%,主要

原因：学校超市运营成本计入经营支出。

（三）年末结转和结余 2,107.28 万元。

主要是项目经费结转等原因形成的结余。与上年相比，今年 结转结余减少 2,249.80 万元，降低 51.64%，主要原因：学校上 年度申请贴息贷款用于设备购置，于 2023 年计入债务收入并完 成支出 4,721.21 万。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2024 年度财政拨款支出 22,108.03 万元，其中：基本支出 16,858.67 万元，项目支出 5,249.36 万元。与上年相比，财政 拨款支出减少 1,003.04 万元，降低 4.34%，主要原因：重大基 建工程项目不满足付款条件，当年未付款。与年初预算相比，2024 年度财政拨款支出完成年初预算的 108.83%，其中：基本支出完 成年初预算的 102.73%，项目支出完成年初预算的 134.44%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2024 年度一般公共预算财政拨款支出 22,108.03 万元。按 支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出 21,228.81 万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）20,550.90 万元,主要是人员经费、日常公用经费等支出，完成年初预算的 144.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算支出 年中调整，新增财政拨款。

（2）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）1.20 万元,主要是中职学生资助经费等支出， 年初无此预算，决算数 与年初预算数存在差异的主要原因是新增学生资助项目经费。

（3）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）30.96 万元,主要是高职学生资助经费、现代职业教育经费等支出，完 成年初预算的 154.8%，决算数与年初预算数存在差异的主要原 因是新增学生资助项目经费。

（4）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款） 其他教育 费附加安排的支出（项）645.75 万元,主要是学生资助经费等支

出，年初无此预算，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是 新增学生资助项目经费。

2.社会保障和就业支出 870.94 万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项） 387.02 万元,主要是离退休补助等支出， 完成年初预算的 21.78%，决算数与年初预算数存在差异的主要  原因是财政拨款调整，具体拨付时以预算外专户资金拨付。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）480.20 万元,主要是事业  单位职业年金缴纳等支出，年初无此预算，决算数与年初预算数  存在差异的主要原因是根据实际退休及离职人员职业年金缴纳  需求申请安排资金。

（3）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 3.72 万元,主要是遗属补助等支出，完成年初预算的 100%，决算 数与年初预算数存在差异的主要原因是决算数与年初预算数无 差异。

3.卫生健康支出 8.29 万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类） 行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）8.29 万元,主要是事业单位医疗保险缴纳等支出，完 成年初预算的 0.84%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是财政拨款调整，具体拨付时以预算外专户资金拨付。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门 2024 年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门 2024 年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024 年度财政拨款安排的“三公”经费支出 35.09 万元， 完成预算的 32.19%，决算数小于预算数的主要原因是本年度未 发生公务接待活动。其中：因公出国（境）费 2.19 万元，公务 接待费 0.00 万元，公务用车购置及运行维护费 32.90 万元。

1.因公出国（境）费 2.19 万元，占“三公”经费支出的 6.24%。 完成预算的 4.38%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约， 严格控制出访活动、人数和规模等。2024 年参加出国（境）团 组 0 个，累计 2 人次，主要为参加沈阳市教育交流访问团赴印度 尼西亚开展交流访问活动。2024 年因公出国（境）费比上年增 加 2.19 万元，增长 0.00%，主要原因是上年度未发生因公出国 活动。

2.公务接待费 0.00 万元，占“三公”经费支出的 0.00%。

完成预算的 0.00%，决算数小于预算数的主要原因是本年度未发  生公务接待活动。2024 年国内公务接待累计 0 批次、0 人、0.00  万元。其中外事接待累计 0 批次、0 人、0.00 万元。2024 年公  务接待费与上年持平，主要是本年度未发生公务接待活动等原因。

3.公务用车购置及运行费 32.90 万元，占“三公”经费支出 的 93.76%。完成预算的 65.80%，决算数小于预算数的主要原因 是严格公务用车管理，压缩运行支出。比上年减少 0.06 万元， 降低 0.18%，主要是公务用车维持正常水平等原因。

其中：公务用车购置费 0.00 万元，当年购置公务用车 0 辆。 公务用车运行维护费 32.90 万元，主要用于按规定保留公务用车 运行维护费用等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务 用车保有量 22 辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024 年度一般公共预算财政拨款基本支出 16,858.67 万元， 其中：人员经费 13,598.42 万元，主要包括基本工资、津贴补贴、 奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其 他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、 住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经 费 3,260.25 万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电 费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、 维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、 委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交 通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、 信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024 年机关运行经费支出 0.00 万元（与部门决算中行政单 位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费 之和一致）， 与上年持平，主要原因是沈阳医学院为全额拨款的 事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024 年政府采购支出总额 848.92 万元，其中：政府采购货 物支出 260.68 万元，政府采购工程支出 358.10 万元，政府采购 服务支出 230.15 万元。授予中小企业合同金额 815.34 万元，占 政府采购支出总额的 96.04%，其中：授予小微企业合同金额 713.74 万元，占中小企业采购支出总额的 87.54%；货物采购授 予中小企业合同金额占货物支出金额的 100%；工程采购授予中 小企业合同金额占工程支出金额的 100%；服务采购授予中小企 业合同金额占服务支出金额的 85.41%。

（三）国有资产占用情况。

截至 2024 年 12 月 31 日，共有车辆 22 辆，其中：副省级以  上领导干部用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 3  辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车  0 辆，离退休干部用车 6 辆，其他用车 13 辆，其他用车主要是  待处置车及通勤用车；单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆） 32 台（套）。

（四）预算绩效管理工作情况。

1.整体绩效自评情况及结果。

组织对 1 个单位开展部门（单位）整体绩效自评，涉及一般 公共预算支出 16,412.83 万元，政府性基金预算支出 0 万元，国 有资本经营预算支出 0 万元。《部门（单位）整体绩效自评表》 见附件。

2.项目绩效自评情况及结果。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2024 年度预算项目 支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目 10 个（其中： 一 般公共预算项目 4 个，政府性基金预算项目 0 个，国有资本经营 预算项目 0 个），涉及资金 8,805.66 万元（其中：一般公共预 算资金 3,476 万元，政府性基金预算资金 0 万元，国有资本经营 预算资金 0 万元），自评覆盖率（开展绩效自评项目数/年度应 开展绩效自评项目数*100%）达到 100%。

具体评价结果如下：

（1）高层次人才待遇项目自评综述：根据年初设定的绩效 目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数为 792.03 万元， 执行数为 792.03 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况：2024 年招录博士研究生教师 23 人，提前完成学校“博士倍 增”计划。发放 2021 年引进博士 43 人安家费 196 万，2024 年 引进 2 名高层次人才首期安家费 75 余万，发放柔性引进特聘教 授 4 人待遇 47 万元，发放 2022-2023 年超课时费 95 余万元，发 放人才待遇其他经费 379 余万。发现的主要问题及原因：项目执 行中资金支出略缓。下一步改进措施：继续落实“强师兴校”战 略，提高师资队伍建设整体水平。促进学科间交流与合作，共享 资源和经验。

（2）设备购置专项经费项目自评综述： 根据年初设定的绩 效目标，项目自评得分 92.84 分。该项目全年预算数为 1,000 万 元，执行数为 1,000 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完  成情况：落实学校立德树人基本任务，坚持学科引领、特色发展 一条主线，紧紧围绕创建医科大学、本科审核教育评估两项任务，

顺利完成生物系机房建设、医学信息工程学院大数据机房建设、 临床实践中心及护理学院模型采购、科学实验中心实验台采购等 项目，保障了新开专业的教学，提高了校园公共服务水平。发现 的主要问题及原因：绩效目标设定不具体。下一步改进措施：设 立具体、可衡量且可实现的相关目标，提高目标设定的合理性。

（3）校园环境维护专项经费项目自评综述：根据年初设定  的绩效目标，项目自评得分 95 分。项目全年预算数为 476 万元， 执行数为 475.99 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况：保障了学校正常的教学管理、日常管理、校园维护、保洁等 需要，同时为提高教学质量和教学水平做出了贡献。发现的主要 问题及原因：绩效目标无法真实反应出项目实施中产生的效益。 下一步改进措施：编制预算时，扩大调研范围，增强预算项目可 行性，提高资金的使用效益。

（4）教学专业建设专项经费项目自评综述：根据年初设定 的绩效目标，项目自评得分 95 分。项目全年预算数为 2,000 万 元，执行数为 2,000 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完 成情况：一是优化专业布局，建设新医科专业，培养复合型人才； 组织考核 7 个省一流本科教育示范专业；二是培养方案进行核对 和校准，增加实践创新课程，优化课程体系；推动思政课程和思 政课程建设，累计获批辽宁省高校思政累计获批辽宁省高校思想 政治理论课精品教案一等奖一个，二等奖两个，三等奖三个。发 现的主要问题及原因：该项目基本完成年初设定的各项指标，但

是在部门绩效目标细化、资产管理方面仍有待完善。下一步改进 措施：设定细化的、可量化的绩效指标;优化绩效目标管理流程。

（5）经营支出专项经费项目自评综述：根据年初设定的绩   效目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数为 856 万元，执  行数为 1,118.43 万元，完成预算的 130.66%。项目绩效目标完   成情况：完成纳入预算管理的非独立核算经营活动发生的支出核  算，准确反映经营活动所发生的支出。发现的主要问题及原因：  本年度开始把超市运营成本计入经营支出，执行数同比大幅增加， 因此此部分支出未准确预估，导致执行数超过预算数。下一步改  进措施：进一步提高绩效目标设定的合理性，结合实际需要，使  得绩效目标的设定更贴合实际。

（6）生活区土地补偿款专项经费项目自评综述：根据年初 设定的绩效目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数为 200 万元，执行数为 200 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完  成情况：学校在校园建设过程中征用原包道地区的部分土地，根 据《关于沈阳医学院学生生活区建设经营协议书》，从 2002 年 到 2031 年，学校每年需支付土地补偿费，年需 100 万元。

（7）合作办学成本性支出专项经费项目自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目自评得分 100 分。项目全年预算数为  1,037.46 万元，执行数为 1,037.46 万元，完成预算的 100%。项 目绩效目标完成情况：依托沈阳医学院优质教育教学资源和实验 实训基地，开办包括专科起点本科、高中起点本科和高中起点专 科三个层次的成人医学高等教育，为区域医疗卫生事业培养卫生 专业技术人才。与省内各校外教学点签署合作办学协议，共同完

成成人学历教育相关工作。发现的主要问题及原因：资金支付进 度有待提升。下一步改进措施：加强与合作办学点沟通联系，提 高资金使用效益。

（8）编制外聘用人员用工专项经费项目自评综述：根据年 初设定的绩效目标，项目自评得分 95 分。项目全年预算数为

1,474.10 万元，执行数为 1,474.10 万元，完成预算的 100%。项 目绩效目标完成情况：保障了学校正常的教学管理、日常管理、 校园维护、保洁等需要， 同时为提高教学质量和教学水平做出了 贡献。

（9）学生资助专项经费项目自评综述：根据年初设定的绩 效目标，项目自评得分 95 分。项目全年预算数为 707.65 万元， 执行数为 707.65 万元，完成预算的 100%。项目绩效目标完成情 况：深入贯彻并全面落实党的教育方针政策，通过构建德智体美 劳多元协同育人体系，有效促进了学生综合素质全面提升；创新 激励机制营造浓厚学习氛围，充分激发学生内生发展动力；同步 建立健全分层分类资助育人体系，实现家庭经济困难学生帮扶全 覆盖与精准施策，通过主题教育、实践锻炼、成长导师制等特色 项目，资助育人成效显著，学生成长成才质量实现新突破。发现 的主要问题及原因：提高资助对象的认定精准度以及绩效评价单 一化。下一步改进措施：加强大数据比对，同时注意保护学生隐 私的尊严；绩效评价考核引入“学生成长发展成效”的结果性评 价。

（10）重大基建工程专项经费项目自评综述：根据年初设定 的绩效目标，项目自评得分 59 分。项目全年预算数为 1,200 万

元，执行数为 0 万元，完成预算的 0%。项目绩效目标完成情况： 满足学校创新驱动、开放合作、提高教育质量和人才培养质量的 发展要求；项目的建设将满足增强社会服务能力，推荐产学研用 相结合的发展要求。完成国际学院工程已竣工，正在办理相关竣 工后手续，现已交付投入使用。发现的主要问题及原因：本年未 形成实际支出。原因：因施工方内部管理不善，人员流动等原因 未能按照结算审核单位要求提供桩基础施工记录资料、防疫物资 发放清单等相关材料。同时对结算审核单位根据现有材料给出的 审核结果不提出合理反馈意见，不具备结算审核条件，故未能完 成实际支出。下一步改进措施：积极推进结算审核工作，明确结 算审核重要性，确保项目后续工作有条不紊进行。

《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

3.部门重点评价情况及结果。

本部门组织对教学专业建设专项经费项目等 1 个项目开展 了部门重点评价，涉及资金 2,000 万元（其中：一般公共预算资 金 2,000 万元，政府性基金预算资金 0 万元，国有资本经营预算 资金 0 万元）。评级情况为优 1 个、良 0 个、中 0 个、差 0 个。 通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：在教学专业建设专项 进行绩效评价过程中，该项目基本完成年初设定的各项指标，但 是在部门绩效目标细化、资产管理方面仍有待完善。下一步将采 取以下措施加以改进：设定细化的、可量化的绩效指标;优化绩 效目标管理流程。

4.财政重点评价情况及结果。

5.其他。